ביטוח מנהלים

תאריך פרסום: 22 בנובמבר 2016
ביטוח מנהלים

ביטוח מנהלים הינו מוצר חיסכון וביטוח פנסיוני.

 

תוכניות ביטוח מנהלים עברו "גלגולים" רבים במהלך השנים בעקבות הרפורמות השונות באוצר, סגירת תוכניות ביטוח מסוימות ופתיחת תוכניות חדשות. כיום תוכניות אלו מוכרת לנו כ"קופות ביטוח לשכירים" הכוללות זכויות כספיות בתחום פנסיית הפרישה וכן ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה. מאחר והמוצר מוכר על ידי רשויות המס כקופת גמל, ההפקדות לקופה מוכרות למעביד כהוצאות והעובד מקבל הטבות מס בגין הפרשותיו לתגמולים.

 

תוכניות ביטוח מנהלים ששווקו עד שנת 2001:

  • ביטוח מנהלים "מעורב" – תוכנית ביטוח הונית, בה אין הפרדה בין מרכיב הריסק לחיסכון
  • ביטוח מנהלים "גמלא ב'" – תוכנית ביטוח קצבתית בה אין הפרדה בין מרכיב הריסק לחיסכון
  • ביטוח מנהלים "עדיף ישן" – תוכנית ביטוח קצבתית, בה יש הפרדה בין מרכיב הריסק לחיסכון
  • ביטוח מנהלים "גמלא א'" – תוכנית ביטוח קצבתית בעלת רכיב חיסכון בלבד

הערה א' – כל חברת ביטוח הגדירה את תוכנית הבסיס (מעורב, גמלא, עדיף), בשם שיווקי ייחודי עבור עצמה.

הערה ב' – בתוכניות בסיס קצבתיות (גמלא, עדיף) קיים מקדם קצבה מובטח (תוחלת חיים ותשואה).

 

תוכניות ביטוח מנהלים ששווקו משנת 2001 עד שנת 2004:

  • ביטוח מנהלים "עדיף חדש" – תוכנית ביטוח קצבתית, בה יש הפרדה בין מרכיב הריסק לחיסכון
  • ביטוח מנהלים "עדיף הוני" – תוכנית ביטוח הונית, בה יש הפרדה בין מרכיב הריסק לחיסכון.

הערה א' – כל חברת ביטוח הגדירה את תוכנית הבסיס לביטוח מנהלים (עדיף), בשם שיווקי ייחודי עבור עצמה.

הערה ב' – בתוכניות בסיס קצבתיות (עדיף) קיים מקדם קצבה מובטח (תוחלת חיים ותשואה).

 

תוכניות ביטוח מנהלים ששווקו משנת 2004 ואילך:

תוכניות ביטוח מנהלים: "פוליסה מסלולית" – תוכנית בה המבוטח יכול לבחור את המסלול בו ישוקעו כספיו.

הערה א' – כל חברת ביטוח הגדירה את תוכנית הבסיס לביטוח מנהלים, בשם שיווקי ייחודי עבור עצמה.

הערה ב' – בתוכניות בסיס קצבתיות, קיים מקדם קצבה, יש להתייעץ עם איש מקצוע על מנת להבין את נושא: תוחלת החיים והתשואה בתוכניות אלו.

 

תוכניות ביטוח מנהלים ששווקו משנת 2008 ואילך:

  • החל משנת 2008 בעקבות תיקון 3 לחוק, כל קופות הגמל, כולל ביטוחי מנהלים הפכו לתוכניות קצבתיות בלבד. משמעות הדבר היא שההפקדות לביטוח מנהלים מתחילת 2008 ואילך הופנו למסלול קצבה, עדיין המבוטח יכול לבחור את מסלול ההשקעה בו יושקעו כספיו.

 

הערה א' – כל חברת ביטוח הגדירה את תוכנית הבסיס לביטוח מנהלים, בשם שיווקי ייחודי עבור עצמה.

הערה ב' – בתוכניות בסיס קצבתיות, קיים מקדם קצבה, יש להתייעץ עם איש מקצוע על מנת להבין את נושא: תוחלת החיים והתשואה בתוכניות אלו.

 

תוכניות ביטוח מנהלים ששווקו משנת 2013 ואילך:

  • החל משנת 2013 ההפקדות לביטוח מנהלים מתחילת 2013 ואילך הופנו למסלול קצבה ללא הבטחת מקדם קצבה, המבוטח יכול לבחור את מסלול ההשקעה בו יושקעו כספיו.

 

הערה א' – כל חברת ביטוח הגדירה את תוכנית הבסיס לביטוח מנהלים, בשם שיווקי ייחודי עבור עצמה

הערה ב' – בתוכניות בסיס קצבתיות, קיים מקדם קצבה, יש להתייעץ עם איש מקצוע על מנת להבין את נושא: תוחלת החיים והתשואה בתוכניות אלו.

 

ההפקדות משולמות על ידי עובד ומעבידו למרכיב תגמולים (חסכון פנסיוני) ועל ידי המעביד בלבד למרכיב פיצויים. בנוסף, הפרמיה המשולמת מוקצת לרכישת כיסויים ביטוחיים (מוות ואובדן כושר עבודה) ולחיסכון פנסיוני.

 

מי זכאי להיות מבוטח בפוליסת ביטוח מנהלים?

ביטוח מנהלים הוא למעשה מוצר חיסכון וביטוח פנסיוני לשכירים בלבד. כל שכיר יכול להיות מבוטח בביטוח מנהלים.

עצמאיים אינם יכולים להיות מבוטחים בתוכנית הזו, אלא בתוכנית ביטוח תגמולים לעצמאיים.

 

הפקדות לביטוח מנהלים:

הפרשות יחושבו כאחוז מהשכר המבוטח[1] של העובד. להלן תקרות ההפקדה המקסימאליות לביטוח מנהלים כיום:

 

 

חלק מעסיק

חלק עובד

סה"כ

מרכיב תגמולים (כולל ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה)

7.5%

7%

14.5%

מרכיב פיצויים

8.33%

8.33%

סה"כ

15.83%

7%

22.83%

 

תשלומי מעביד לא יעלו מעל 15.83% הכוללים: פיצויים, תגמולים ואובדן כושר עבודה.

שכיר שמקבל ממעבידו הפקדות לפי צו הרחבה לפנסיה חובה, יוכל לבחור הפקדות לביטוח מנהלים (ניתן לבחור ב: ביטוח מנהלים או קרן פנסיה מקיפה או קופת גמל), במקרה זה המעביד והעובד יפקידו ביחד, החל מינואר 2017 18.5%. 

 

 

חלק מעסיק

חלק עובד

סה"כ

מרכיב תגמולים (כולל ביטוח חיים  ואובדן כושר עבודה)

6.5%

6%

12.5%

מרכיב פיצויים

6%

6%

סה"כ

12.5%

6%

18.5%

 

 


הכרה במס למעביד

הפקדות לפיצויים יוכרו למעביד באופן מלא – ללא תקרה (החל מ 2017, תהיה קיימת תקרה של שכר 30,000 ₪ בחודש).

הפקדות לתגמולי מעביד יוכרו עד 2.5 שמ"ב (שכר ממוצע במשק), מעבר לפקדה זו יש צורך לבצע זקיפת שווי מס.

 

הכרה במס לעובד

העובד יקבל עבור הפקדותיו הטבת מס בשם זיכוי, כלומר יקבל החזר כספי. לרוב השכירים הטבת מס זו מתקבלת חודש בחודשו בתלוש השכר.

 

[1] משכורת ברוטו עליה מגיעים תנאים סציאליים לעובד

רוצים הצעה אטרקטיבית? מלאו את הפרטים ונציג מטעמנו ייצור איתכם קשר

מאשר את תנאי השימוש באתר. לצפייה בתנאי השימוש לחץ כאן.
קידום אתרים אורגני קידום אתרים אורגני
הכירו את הסוכנים שלנו

סגור

רוצים הצעה אטרקטיבית? מלאו את הפרטים ונציג מטעמנו ייצור איתכם קשר

מאשר את תנאי השימוש באתר. לצפייה בתנאי השימוש לחץ כאן.

כניסת סוכנים

סגור

סגור

הצטרפות לניוזלטר